Steuerexperten und Rechtsanwälte sind unentbehrlich für die korrekte Anwendung der Steuergesetze. Dies geschieht bei Nichteinhaltung der steuerrechtlichen Verpflichtungen im Zusammenhang mit Glücksspielen. Angesichts möglicher zukünftiger Änderungen in der Glücksspielsteuergesetzgebung ist es entscheidend, immer informiert zu bleiben. Nur mit fachkundiger rechtlicher Unterstützung können alle gesetzlichen Anforderungen zweifelsfrei eingehalten werden. Die Besteuerung von Glücksspielen, sei es online oder offline, sowie Ausnahmen für wohltätige Veranstaltungen, erfordern professionelle steuerliche Beratung.
Eine weitere renommierte Studie aus dem Jahr 2017 beziffert die Bruttospielerträge auf dem deutschen Glücksspielmarkt für das Jahr 2015 auf knapp 13 Milliarden Euro. Dies gilt uneingeschränkt für das Steuerjahr, in dem die Gewinne anfallen. Für Privatleute, die nicht gewerbemäßig an Glücksspielen in Online Casinos teilnehmen, sind die erzielten Gewinne selbst steuerfrei. Die meisten Sportwettenanbieter stellen ihren Kunden diese Steuer direkt in Rechnung. Zudem wurde unterstellt, dass weitere regelmäßige Einkünfte z.B. Im Zusammenhang mit Glücksspiel im Allgemeinen und Online Casinos im Besonderen spielt weiterhin das Vorhandensein einer gültigen Glücksspiellizenz eine bedeutsame Rolle.
Wird ein Online Casino Spiel als Geschicklichkeitsspiel angesehen, dann muss es versteuert werden. Jedoch sollte man beachten, dass man dem Amt auf Anfrage mitteilen muss, wie man zu seinem Reichtum kommt. Haben Sie den Gewinn ausgezahlt bekommen und legen ihn man dann wird es im ersten Jahr nicht nötig sein, die Gewinne zu versteuern – beziehungsweise die Zinsen dafür zu bezahlen. Einige Spieler wurden in der Vergangenheit bereits durch das Gericht als Profi-Spieler eingestuft, weshalb sie danach eine Einkommenssteuer auf die Gewinne zahlen mussten. Da man die Glücksspielsteuer lediglich in EU-Staaten nicht zahlen muss, gibt es eine Ausnahme bei anderen Ländern außerhalb der Europäischen Union. Natürlich gibt es auch bei dem Umsatzsteuergesetz ausnahmen, nachdem man bestimmte Gewinne versteuern muss und seinen Gewinn nicht komplett behalten kann.
Die muss zwar von den Wettanbietern bezahlt werden, wird von diesen in vielen Fällen aber schon bei Abgabe der Wette den Spielern und Spielerinnen abgezogen. Außerdem müssen die Spielenden regelmäßig über den Stand ihrer Gewinne und Verluste informiert werden. Gewinne müssen nicht versteuert werden – sofern Sie kein/e Berufsspieler/in sind. Für private Spieler besteht in der Regel keine Online-Casino-Steuerpflicht, und Casino-Gewinne müssen nicht versteuert werden. Nach § 4 Nr. 9b UStG sind Gewinne aus Glücksspielen in Deutschland steuerfrei. Bei Sportwetten gilt ebenfalls der 5,3 %-Satz auf den Einsatz. In Deutschland sind Gewinne aus Online-Casinos für private Spieler steuerfrei.
Es spielt keine Rolle, ob die Preise in Geldform, als Sachwerte oder Online Casino Bonusse vorliegen; die steuerliche Behandlung variiert. Sie könnten sich fragen, sind Gewinne bei Gewinnspielen steuerpflichtig oder nicht? Das stimmt, doch wie bei so vielen steuerlichen Fragen gilt, dass die Details den Unterschied machen. Wird regelmäßig auf nicht lizenzierten Plattformen gespielt und dabei nennenswerte Beträge erzielt, läuft man Gefahr, steuerlich anders bewertet zu werden als gedacht. Wird bei einem lizenzierten Anbieter gespielt, darf sich im Gewinnfall auf steuerliche Gelassenheit verlassen werden. Im Einkommensteuergesetz ist aufgelistet, welche Arten von Einkommen überhaupt versteuert werden müssen.
Alles, was unter diesem Betrag liegt, ist steuerfrei.Auch wenn Sie in einem anderen Bundesland wohnen und in Nordrhein-Westfalen gespielt haben, müssen Sie Ihre Gewinne hier versteuern. Gleiches gilt übrigens auch dann, wenn zum Beispiel mit einer Casino App in einem Casino in der Schweiz gespielt wird. Gleiches gilt natürlich auch für die Spieler aus Österreich, die bei Gewinnen in der Schweiz ebenfalls keine Steuer zahlen müssen. Für den normalen „Hobby-Spieler", der regelmäßig seine Einsätze im Casino leistet, gilt also das Prinzip der Steuerfreiheit für Gewinne aus Online Casinos in Deutschland. Mit dem Glückspielstaatsvertrag 2021 wurde ein Einzahlungslimit von 1.000 Euro pro Monat beschlossen – dieses gilt anbieterübergreifend. Sind sie immer steuerfrei oder handelt es sich dabei um ein reguläres Einkommen, auf das Steuern zu zahlen sind? Sie beraten sowohl Einzelpersonen als auch Unternehmen, um steuerrechtlichen Verpflichtungen gerecht zu werden.
Diese stellt sicher, dass der Anbieter alle gesetzlichen Anforderungen erfüllt und seine Spieler jederzeit fair behandelt. Wer hingegen zum Beispiel als deutscher im Urlaub in der Schweiz in einem Online Casino spielt und vielleicht auch gewinnt, muss sich um die Versteuerung der Summen keine Gedanken machen. Müsste ich als deutscher Spieler auf Schweizer Boden für meine Casinogewinne Steuern bezahlen? Gleich verhält es sich mit Lotteriegewinnen, die ebenfalls komplett steuerfrei in Deutschland sind. In Online-Casinos kann man jedoch seinen Gewinn bis auf den letzten Cent auszahlen lassen und behalten. Das ist übrigens auch der Grund dafür, dass zum Beispiel Gewinne aus Lotterien vollkommen steuerfrei eingefahren werden. Schließlich sind zum Beispiel gerade die deutschen Behörden nicht gerade dafür bekannt, dass sie bei Themen rund um die Steuer ein Auge zudrücken.
Auch hier gilt, nur in Spielbanken, die ihre Steuern auf den einen oder anderen Weg in der EU zahlen, sind steuerfrei spielbar. Zu den rechtlichen Schwierigkeiten zählen die Konformität mit Glücksspielrichtlinien und die Minimierung von Steuerrisiken. Bei steuerfreien Gewinnspielen entfällt die steuerliche Last auf gewonnene Preise.